税务筹划是企业在经营过程中必须面对的一个重要问题。税务筹划的成功不仅能够为企业带来合法的税务优惠，减少税收支出，而且也有助于提高企业的经济效益。
本文旨在通过对100个税务筹划案例的分析，提供有关税务筹划的实用经验和思路。
税务筹划中应注意的事项
在进行税务筹划时，企业需要注意以下事项：
合法性
企业需要选择合法的筹划方案，避免使用不合法的手段逃税。
实用性
企业需要选择实用的筹划方案，确保筹划能够为企业带来实际的经济效益。
专业性
企业需要在税务筹划领域选择专业的顾问，以确保筹划方案的成功实施。
时效性
企业需要及时调整筹划方案，以适应不断变化的税务环境。
税务筹划案例分析
以下列举了80个税务筹划案例，供企业参考和学习
1.利用高新技术企业政策减税。
2.在合法的前提下，利用不同地区的税收政策减税。
3.利用市场前景很好的行业减税。
4.利用重组等手段减少税款。
5.利用学历、年龄等条件减税。
6.利用保险费、购置设备、组织培训等费用抵扣。
7.文化创意产业企业的税务筹划。
8.利用亏损和股息，减少企业所得税。
9.企业重组、改制、收购等处理税务问题。
10.利用免税港、保税区等特殊经济区域的税收优惠政策。
11.商标权、专利权等知识产权的税务优惠政策。
12.利用租赁等方式进行税务优化。
13.利用无形资产税收政策减税。
14.将雇员薪资结构调整为工资和奖金的形式，以减少企业所得税。
15.将股份作为贡献的一种方式来降低企业的税负。
16.利用海外公司的福利以及税收优势来降低国内企业的税负。
17.使用交叉顾问，以在税务筹划中获得更多的取得启什和专业建议。
18.在税务筹划中同时考虑联邦和州政府的税收政策。
19.合理的股东分红和股权激励，以最小的税收负担来提高企业的收益。
20.利用 IRA 和 401(k) 等养老金计划抵税。
21.将消费税和销售税与其中的车辆壳提取出来，以优惠税收的复合形式降低企业税负。
22.约定税法来规避有关公司负责人的惩罚性税收。
23.利用被重要的公立技术大公司收购的稀缺技术来减少企业税负。
24.在企业转世中的税收问题中利用福利合并法。
25.利用另一个运输公司的重组来减少企业税负。
26.设立税务控制组织机构用于税务筹划。
27.积极地利用未被货币化的实体共同基金，从而规避税收。
28.在商业捐赠中规避税负。
29.在企业组织中推销固定的合同，从而规避税负。
30.选择在离岸地区注册以规避税负。
31.利用海外子公司来规避税负。
32.在某些地区，如果租赁流程被认为构成财产销售，那么就会有不同的税收后果。
33.利用税务优惠为外籍员工提供更好的加班报酬和福利，以提高工作效益。
34.在转让交易中，有时存在房地产税的退回，公司可以在筹划税务时充分利用这些优惠。
35.如果满足一定条件，企业可以将超额利润转化为储备金，并以此来节约税款。
36.利用境外的关联公司来规避税负。
37.计算企业的费用并进行抵扣。
38.通过转让技术、获取税收资质证明、降低税收基础等方式来减少企业税负。
39.通过产生“负教育税收”，从而减轻企业的税负。
40.将企业所有者虚拟地保护在公司或组织中，以实现企业税收优惠。
41.通过电子商务、服务等方式来规避税负。
42.通过合同间的条款和条件的改变来规避税负。
43.积极利用税务顾问提供的专业建议，来圆满完成税务筹划。
44.通过将企业主的个人所得税合并到企业所得税中来减少税负。
45.利用合法的杠杆计划来规避税负。
46.在企业转型过程中利用企业诊断系统来实现税收优惠。
47.通过推迟付款来减少企业税负。
48.通过与具有税收优惠的专业组织建立合作关系，来实现税收优惠。
49.利用省税局的减缴渠道来减少企业税负。
50.通过不同期限的税收优惠来规避税负。
51.通过不同产业企业之间的合作来实现税收优惠。
52.在企业重组或分拆等情况下，通过税务筹划来减少税负。
53.通过减少灰色收入和隐藏成本等方式来减轻企业税负。
54.通过将电子支付接口与银行账户结合，实现高效的税务筹划。
55.利用公司共同出资来规避税负。
56.通过招聘志愿者或申请公益组织的税收优惠来规避税负。
57.合理地提高工人的福利和工资，从而减轻企业税负。
58.通过税务优惠来鼓励企业开发并利用技术。
59.利用税务优惠来吸引投资者，促进企业发展。
60.通过合理分配利润来实现减少税负的效果。
61.通过房地产税收优惠来吸引企业。
62.利用税务优惠来促进企业与劳工之间的合作。
63.通过企业之间的合并和重组来规避税负。
64.通过节省折旧费用来减少税负。
65.在企业收购和出售等情况下利用税务筹划。
66.联邦政府、州政府和地方法律以及税收优惠来规避税负。
67.利用获得政府奖项或认证证书来规避税负。
68.选择具有良好税收政策的地理位置在那里注册企业。
69.利用良好的税收计划和策略，方便企业组织自己的财务。
70.通过合法运用部分税法以获得税收优惠。
71.通过选择可以实现双重税收协定的合作伙伴，来减轻企业的税负。
72.通过将企业整合到生产过程中，并通过注射一定的资本进行聚合，来实现税收优惠。
73.通过税收优惠来鼓励企业的选址和开拓新市场。
74.通过获得税收优惠来发展企业的研发和创新能力。
75.利用企业的特殊优势来实现税收优惠。
76.通过将哲学、心理学和社会学思路运用到税务筹划中来规避税负。
77.通过不同类型的贷款来实现税收优惠。
78.在利用税务筹划时应遵守合法的原则。
79.通过与具有恰当税收政策的国家和地区建立合作关系来实现税收优惠。
80.通过在政府评估项目和申请税收优惠项目时提供。
开展纳税筹划
企业最好满足以下四个条件
1
企业规模较大
规模大的企业适合进行纳税筹划。如:集团公司。可利用分公司、子公司、母公司之间进行资产流动，分摊费用，以及合同订单的转让等方式来进行纳税筹划。
2
企业资产的流动性强
资产的流动性包含购入设备和卖出设备，交易越频繁，可筹划空间越大。
3
企业行为决策程序简化
企业决策程序简化，税收筹划方案能更顺畅地落地实施。
4
与企业长远发展目标一致
纳税筹划还应考虑企业长远发展目标，在筹划节税的金额与筹划成本之间进行权衡。
企业税务筹划会产生多重效应，对企业来说主要是促使企业精打细算，增强企业投资、经营、理财的预测、决策能力和准确度，以此来提升自身的经济效益和经营管理水平，壮大企业实力和竞争力。因此，选择专业的税务筹划机构也很关键。
